Бухгалтерия для ИП с криптовалютой: майнинг, трейдинг, налоги
Майните или продаете криптовалюту? С 2025 года эти операции приравнены к обычной предпринимательской деятельности — а значит, с них нужно платить налоги и правильно вести учет.
С 1 января 2025 года в России действует новая система налогообложения в сфере цифровых активов. Криптовалюта признана имуществом, а доходы от ее добычи и продажи — объектом налогообложения.
Если вы — индивидуальный предприниматель и получаете доход от майнинга, продажи или обмена криптовалют, вам необходимо:
- платить НДФЛ с дохода
- учитывать рыночную стоимость криптовалюты на дату ее получения и продажи
- вести полноценный бухгалтерский учет, как при любой другой предпринимательской деятельности
Что мы предлагаем
Мы поможем вам разобраться в новых требованиях и возьмем на себя все заботы по бухучету. У нас есть два формата работы:
Вариант 1: всё делаем за вас
Подходит, если хотите полностью передать нам заботы об учете. Вы передаете данные — мы берем всё остальное на себя.
- Получаем данные из ваших криптокошельков и площадок
- Отражаем доходы и операции в 1С
- Подаем отчетность, ведем учет, консультируем
Стоимость — от 17 600 ₽/мес. (для ИП на ОСНО)
Вариант 2: вы сами заносите данные, мы сопровождаем
Для тех, кто готов сам вносить операции в 1С, но хочет бухгалтерскую поддержку.
- Даём пошаговые инструкции по внесению данных
- Отвечаем на вопросы, помогаем в процессе
- Ведем учет и подаем отчетность
Стоимость — от 7 600 ₽/мес. (для ИП на ОСНО)
Почему это важно
Согласно новым правилам, налоговая база формируется:
- по майнингу — на дату получения криптовалюты
- по продаже — на дату ее реализации
Неправильный учет может привести к доначислениям и штрафам от ФНС.
Пример 1. Доход от майнинга
Вы заработали за год 3 млн ₽ и с помощью майнинга получили криптовалюту на 600 000 ₽. Потратили на электроэнергию 100 000 ₽.
Общий доход: 3,6 млн ₽ — налогооблагаемая база: 3,5 млн ₽
НДФЛ (по прогрессивной шкале): 477 000 ₽
Пример 2. Доход от продажи криптовалюты
В 2025 году вы купили биткоины на 200 000 ₽ и потом продали за 400 000 ₽.
Налогооблагаемая база: 200 000 ₽
НДФЛ (13%): 26 000 ₽
Даже при небольшой разнице в курсе налоговая нагрузка может оказаться ощутимой. Грамотный учет поможет снизить риски и платить налоги правильно.
Если вы занимаетесь майнингом и не уверены, что сможете самостоятельно отчитаться перед ФНС, оставьте заявку — и мы расскажем, какой формат бухгалтерского обслуживания вам подойдет.